Налоговый вычет в 2019 году: инструкция по экономии 13%

• Что такое налоговый вычет за квартиру и как его получить?
• В каких случаях откажут в получении налогового вычета?
• Условия оформления: суммы, лимиты и перенос остатка
• Документы для получения налогового вычета
• Как оформить налоговый вычет через налоговую?
• Как оформить налоговый вычет через работодателя?
• Калькулятор налогового вычета при покупке квартир
• Резюме

Что такое налоговый вычет за квартиру и как его получить?

Налоговый вычет — это частичный возврат с уже перечисленных налогов. ФНС как бы признаёт, что вы потратились на что-то полезное и компенсирует часть этих трат. Распространяется это правило только на тех, кто платит НДФЛ. То есть официально работает по найму.

Кроме этого есть ещё ряд обязательных условий:

Квартира куплена в России.

Покупатель заплатил из своего кармана и может это документально подтвердить. Расчёт может быть полный или частичный. Компенсация будет начисляться исходя из фактических затрат. За полученную в дар или по наследству жилплощадь вернуть ничего нельзя. Не получится оформить вычет у участников программы военной ипотеки, так как часть денег на покупку недвижимости им предоставляет государство.

Есть правоустанавливающие документы. Собственником должен быть заявитель и/или его супруг(а). Оформить выплату за бабушкину квартиру не выйдет.

Существуют ещё ряд частных случаев, в которых можно получить вычет. К примеру, покупка жилья с помощью госсубсидий и другие. Здесь есть отличия в процедуре, о которых необходимо уточнять дополнительно.

В каких случаях откажут в получении налогового вычета

Даже попадая под вышеперечисленные условия, не стоит заявлять свои права на вычет если:

Продавец ваш родственник. Вернее сказать так: нельзя получить вычет при сделке с участием взаимозависимых лиц. Это родители, дети, братья, опекуны и т. д. Даже если это не махинация и вы честно передали деньги. Если же купили жильё у тёщи или шурина, то тогда смело оформляйте компенсацию.

Когда-то получали налоговый вычет за покупку квартиры. Вернуть деньги россиянам разрешается только один раз. А вот оформлять возврат на проценты по ипотеке - сколько угодно.

Вы не налоговый резидент России. Необязательно даже иметь российский паспорт. Главное быть исправным налогоплательщиком и жить на территории страны от 183 дней в году.

Покупка нежилого помещения. К примеру, апартаменты хоть и вполне пригодны для проживания, но к жилью не относятся. А значит компенсировать затраты на их покупку не выйдет.

Ну и как уже упоминалось, право на имущественный вычет при покупке недвижимости есть только у граждан, которые платят НДФЛ. Для ИП, работающих на «упрощёнке» эти выплаты недоступны. Они могут воспользоваться другой системой уменьшения налогообложения. Если же вы не работаете, но платите налоги с доходов (например с аренды), то имеете право на компенсацию.

Условия оформления: суммы, лимиты и перенос остатка

То сколько вам перечислит государство за приобретение квартиры, зависит от даты совершения сделки. Так как 01.01.2014. порядок расчёта выплат был изменён.

При сделке до 01.01.2014. Компенсация — 13% от цены квартиры (но не больше 260 тыс. рублей) и 13% от размера переплаты по ипотечному кредиту (лимита здесь нет). Если жильё оформлялось супругами в равнодолевую собственность, то они могут рассчитывать лишь на 130 тыс. рублей каждый.

К примеру: молодожёны взяли в ипотеку квартиру стоимостью 4,5 млн рублей. Примем, что переплата по кредиту составила столько же. Тогда сумма налогового вычета равняется 260 + 585 = 845 тыс. рублей.

При сделке после 01.01.2014. Вернутся 13% от стоимости квартиры (но не более 260 тыс. рублей) и 13% от суммы уплаченных банку процентов (но не более 390 тыс. рублей). Но полноценный вычет уже получит каждый из супругов.

Для примера возьмём ту же ситуацию: молодожёны и квартира с ипотекой за 4 500 000 рублей. Тогда расчёт будет выглядеть так: 260 000*2 + 390 000*2 = 1,3 млн рублей.

Правда, не у всех выйдет забрать эти деньги за один раз. Компенсация выплачивается только из уже поступивших в казну средств за предыдущие три года. И чтобы получить даже 260 тыс. за год, ваша официальная зарплата должна быть не менее 170 тыс. в месяц.

Поэтому для большинства россиян этот процесс растянется. Ведь средний уровень зарплат по России в 2019 г. — около 42 000 рублей. Нужно будет ежегодно обращаться в налоговую, пока государство не выплатит полную сумму. Среднестатистическому россиянину придётся это сделать 10 раз.

Документы для получения налогового вычета

Существуют специальные сервисы и компании, которые за плату помогают подать необходимые бумаги в налоговую. Но сделать это нетрудно и самостоятельно. Вам потребуются ксерокопии следующих документов:

Подтверждающих оплату:

Если рассчитывались наличными. Расписка о получении денежных средств от продавца недвижимости. Или договор, если там прописан пункт, подтверждающий получение оплаты.

Безналичный расчёт. Подойдут квитанции и выписки по счёту из банка.

Правоустанавливающих на собственность:

Свидетельство о государственной регистрации права или выписка из ЕГРН;

Договор купли-продажи квартиры;

Акт приёма-передачи, если купили недвижимость в новостройке.

При возврате % по ипотеке:

Кредитный договор с банком;

График платежей;

Отчёт об уплаченных процентах.

Оригинал заполненной декларации 3-НДФЛ.

Оригинал формы 2-НДФЛ, полученной от работодателя.

Копии ИНН и паспорта.

Вот и все документы, которые понадобятся для получения налогового вычета при покупке квартиры в 2019 году. Подать бумаги можно двумя способами: напрямую в налоговую инспекцию и через работодателя.

Как оформить налоговый вычет через налоговую?

Для начала заполнить ещё один документ — заявление на возврат налогов за имущественный вычет с реквизитами вашего расчётного счёта. Туда и поступят деньги в случае положительного решения. Документы в ФНС проверяют в течение 3 месяцев. И ещё до 1 месяца занимает перевод средств.

Подать документы можно лично или через личный кабинет на сайте ФНС. В процессе проверки из налоговой могут позвонить с просьбой что-то уточнить или донести документы. Если инспектор примет решение отказать, то в течение 10 дней вас обязаны уведомить об этом. Обоснование отказа передаётся лично или по почте.

Если же вы получили отказ, но не согласны с решением ФНС, то всегда можете оспорить его в суде. Но с начала обратитесь с письменным возражением в то отделение, где изначально подавали документы. На него ответят за 10 дней.

Как оформить налоговый вычет через работодателя?

В этом случае вы не получите всю сумму сразу. Вместо этого с ваших доходов перестанет удерживаться НДФЛ. Но без посещения налоговой всё равно не обойтись. Сначала там потребуется написать заявление на получение уведомления о праве на имущественный вычет. Его будут рассматривать в течение 1 месяца.

Забрав уведомление, нужно отнести его в бухгалтерию на работе, вместе с заявлением на получение налогового вычета. С этого месяца с вашей зарплаты перестаёт отчисляться НДФЛ до конца года. И соответственно вы получаете на руки больше. Если за это время вы не исчерпали положенную сумму компенсации, то на следующий год повторите процедуру.

Преимущество этого способа — возможность получать компенсацию сразу же после покупки квартиры. Если же оформлять её через ФНС, то придётся подождать следующего года. Также здесь не требуется заполнять форму 3-НДФЛ.

Резюме

Налоговый вычет — хороший бонус для налогоплательщиков. А за покупку квартиры можно вернуть значительную сумму. Но на деле у вас вряд ли выйдет сделать на эти деньги хороший ремонт или погасить ипотеку. Скорее налоговый вычет станет для вас ежегодной “13 зарплатой”. Приятной суммой, на которую можно съездить в отпуск, но серьёзных покупок не запланируешь.

При этом процесс получения налогового вычета довольно прост. Весь алгоритм укладывается в эту небольшую инструкцию:

Проверьте имеете ли вы право на налоговый вычет;

Выберите, как вы будете оформлять возврат НДФЛ: через ФНС или на работе;

Отксерьте необходимые документы;

Подготовьте форму 3-НДФЛ или заявление для уведомления;

Ждите поступления на расчётный счёт или отнесите уведомление в бухгалтерию;

Отслеживайте остаток вычета, чтобы не забыть получить деньги в следующем году.

Если же вы не в восторге от беготни с документами, то воспользуйтесь помощью профессионалов. Они сделают за вас эту работу всего за несколько тысяч. Диапазон стоимости на подобные услуги варьируется от 800 рублей до 7 тысяч.